为控制公司成本，特制定公司大额费用支出制度如下：

一、           大额费用的标准

单次支出在1万元以上(含)，或同一项目年度总支出在5万元以上（含）的，为本制度所称的大额费用，适用本制度的规定。

二、           预算制定和执行

公司各部门应当在一个会计年度结束前的1个月内制定下一年度部门预算。各部门预算在公司总预算内分配。总额不超过公司总预算。

部门预算制定完毕后各部门主管及总经理参加预算会议，最终确定下年度各部门预算方案和金额。

各部门费用支出不应当超过预算项目和金额，超出预算范围的费用财务部门不予结算支付。有特殊情况需超预算支出费用的，需总经理审批。

预算会议同时须检讨本年度预算的执行情况和执行效果，作为下年度预算方案的依据之一。

三、           成本控制委员会

公司成立成本控制委员会，负责稽核预算的执行、供应商的选择等大额费用支出事项。

成本控制委员会由管理部负责人、财务负责人、          三人担任。

四、供应商选择

大额费用支出时，经办人应提供三家以上供应商（或服务提供商）备选。备选资料应包括供应商营业执照、联系人和联系方式、合作条件、资信介绍及选择建议。因特殊情况无法提供三家的，应书面说明作为备选资料内容之一。

备选资料送成本控制委员会成员签核确认，委员会成员应核实备选资料的真实性及是否在预算范围内。

供应商和价格条件经委员会成员一并同意方可确定，然后签订合同。委员会成员意见不一致的，报总经理裁决。

合同签订后，备选资料应由经办人存档备查。

五、           招标

    单次支出在2万元以上(含)，或同一项目年度总支出在10万元以上（含）的，应采取招标的方式选择供应商。

    招标由招标委员会负责进行。招标委员会由成本控制委员会成员、经办部门主管和总经理制定的其他人员组成。

    评标应以事先确定的加权计算方法公开进行，评标结果应由招标委员会成员一致通过，意见不一致的报总经理裁决。